資産形成・投資

iDeCoと企業型確定拠出年金（企業型DC）の違いを、掛金を出す人・上限・加入できる年齢・転職時の扱いで比較。会社員は条件を満たせば併用でき、マッチング拠出かiDeCoかを選ぶ形になります。2026年12月の改正予定も整理します。

iDeCoは原則60歳から75歳までの間に、一時金・年金・併用で受け取ります。加入期間による受給開始年齢、退職所得控除の計算、退職金と近い時期に受け取るときの控除の調整（2026年から一時金が先なら9年内）を、計算例とあわせて整理します。

投資信託の種類は、単位型・追加型、投資対象地域、投資対象資産、インデックス型などの「商品分類」で読み取れます。株式・債券・リート・海外資産それぞれのリスク、運用手法やコストの違い、NISAで買える範囲を資産運用業協会と金融庁の資料で整理します。

NISAの運用益が非課税になる仕組み、2024年からの年間投資枠360万円・非課税保有限度額1,800万円、インデックス投資の低コスト・分散・手間の少なさ、つみたて投資枠の対象商品の要件を金融庁の資料で確かめて整理します。

iDeCoの運用商品は元本確保型と投資信託の2種類で、金融機関が3〜35本を用意します。商品を選ばない場合の指定運用方法、リスク許容度に合わせた配分の決め方、口座と商品にかかる手数料の種類、始めた後の見直し方を公式情報で整理します。

インデックスファンドは連動する指数で中身が決まります。TOPIXと日経平均株価の違い、全世界・先進国・米国の指数の範囲、信託報酬などのコスト、純資産総額と繰上償還の確認方法を、JPX・金融庁・資産運用業協会の資料で整理します。

投資信託の利益にかかる税金は20.315%です。分配金のうち非課税になる元本払戻金の見分け方、解約・償還時の計算、特定口座と一般口座の違い、損益通算と繰越控除、NISAで損失が通算できない点を計算例つきで整理します。

子育て世帯が資産運用を始める前に決めたいのは、お金を使う時期による分け方です。家計の預金の割合と物価の動き、リスクとリターン、長期・積立・分散、教育費と老後資金の置き場所、手数料と業者の確認を、金融庁・日銀などの一次情報で整理します。

債券は国や企業にお金を貸す仕組みで、金利が上がると持っている債券の値段は下がります。信用・価格変動・為替・流動性のリスク、2026年10月募集の個人向け国債の金利と中途換金の条件、使う時期に合わせた持ち方を、財務省などの資料で整理します。

株式持ち合いの仕組みとメリット・デメリット、解消の進み具合を東証の株式分布状況調査で確認。2025年度は事業法人等の保有比率が17.7%と過去最低に。2026年7月改訂のコーポレートガバナンス・コードや有価証券報告書の開示ルール、個人投資家が確かめられることも整理します。

株主総会は、取締役の選任や配当など会社の基本的な事項を株主が決める場です。NISAで個別株を持った家族に招集通知が届いたときに、議決権がある条件、ウェブで見る資料と紙で受け取る方法、郵送・ネットでの議決権行使の期限を会社法で整理します。

格付けは、債券の元本と利息が約束どおり支払われる確実性についての格付会社の意見です。記号の意味と格付け別のデフォルト実績、金融庁に登録された信用格付業者7社、無登録格付の説明義務、格付けでは分からないことを整理します。